【能力作风建设年】合规整改让涉案企业重回发展快车道
“欢迎检察官回访！根据合规计划进行整改后，我们企业不仅面貌焕然一新，也实现了涅槃重生，重回了发展快车道……”近日，淮滨县检察院检察官在对某涉案民营企业进行回访时，该企业负责人丁某深有感触地说。
丁某经营的企业是河南省淮滨县的一家乡镇企业，2017年12月至 2021年3月期间，丁某先后向多家企业（另案处理）虚开增值税专用发票。2021年9月，丁某因涉嫌虚开增值税专用发票罪被抓获。案发后，丁某认罪认罚，主动退赃，因丁某在其公司的生产、经营中具有难以替代的作用，为保证该公司能正常经营，经公开听证，检察机关采取非羁押诉讼，依法对其不批准逮捕。
2022年6月，该案移送淮滨县检察院提请审查起诉。通过调查走访，承办检察官了解到该公司是一家小微企业，每年在税收、就业等方面作出过社会贡献，尤其是在该县打赢脱贫攻坚战及推进乡村振兴过程中，丁某经营的企业积极参与，为建档立卡贫困户及附近群众提供就近务工，成效明显。但该企业存在内部管理不规范、管理人员法治观念淡薄等问题。
为更好服务民营企业发展，助力打造更优法治营商环境，淮滨县检察院会同县工商联、县司法局、县财政局、县生态环境局、县税务局、县市场监督管理局成立淮滨县涉案企业第三方监督评估机制管委会，并聘请专业技术人员成立临时第三方监督评估组织。经综合研判，决定对该企业进行合规改革。随后，经上级院批准，该院启动涉案企业合规程序，并对该公司进行合规建设，在合规考察期限内，检察机关会同第三方组织协助该公司制定出切实可行的企业合规计划及整改报告，制定出企业合规、财务管理、纳税管理等23 项管理制度，规范指导日常的生产、经营。2022年8月，经过两个月的合规建设考察期，第三方组织对该公司合规建设情况进行考察评估。对该公司制度体系、合规计划、软硬件配套建设、合规文化培育等合规建设情况，通过实地考察、听取汇报、查阅资料、组织座谈等方式，进行详细评估。第三方组织认为该公司合规建设合格，效果良好，并出具了合规考察报告，同意该公司通过企业合规整改验收。结合案情检察机关对丁某依法提出缓刑量刑建议，被法院采纳。该案通过非羁押诉讼模式，保证了该公司生产、经营的正常进行。通过企业合规建设，该公司全员合规意识得到全面提升，公司治理结构、生产管理规范化、软硬件建设均焕然一新。
为扎实做好检察办案“后半篇文章”， 该案办理后，淮滨县检察院及时制发检察建议，督促相关主管部门加强监管，通过延伸检察职能，推动行业治理，实现了“办理一起案件、帮扶一批企业、规范一个行业”的良好效果。